【移民準備】專家醒你離港前的7大理財貼士

完整的理財策劃至少包括保險策劃、投資策劃、稅務策劃和遺產策劃，不過完整的理財策劃在香港往往被人所忽略，其中一個原因是香港的稅制簡單，亦沒有遺產稅，故稅務及財富傳承的策劃較為不普及。不過，移民後可不一樣。根據香港中文大學香港亞太研究所在2020年進行的民意調查所示，香港人最為熱門的移民或移居目的地分別是英國、澳洲以及台灣。不過，不得不提的是以上三個地方的稅制都比香港複雜而稅率亦普遍較高，以下是相關的概覽：

（備註：以上內容只是概覽，細節有所簡化，詳情請參閱相關的官方網站。）

所以，有意移民的朋友必須至少認識兩個稅務概念，就是環球徵稅及遺產稅，這對實質收入和財富傳承均有重大的影響。

由於不是所有保險都適用於移民之後，以醫療保險為例，一般都有地域上的使用限制，值得注意。如果決定了移民，最理想的做法就是通知保險公司，說明你的常住地或有所變更，盡投保人應有的責任，亦可趁此了解條款，以減少不必要的誤會。

普遍的「高稅國家」均有資產增值稅，故移民前記得檢視現有的資產，有大幅升值的更加需要注意。舉例說持有一層20年前的投資物業，從300萬增值至1200萬，中間增值的900萬就有機會需要報稅。如果不打算長期持有，可以先沽出，而如果打算繼續持有，應了解是否可以再買賣或作資產架構的轉移，從而獲得一個新的「成本價」，繼而節省未來的資產增值稅。

移民後要重新適應生活。收入有較大機會減少，同時由於稅負較重，「稅後所得」亦都可能減少。綜合而言，「收入減少」將會是大概率事件，有需要做好合理的心理預期。如果你已經做好了收入和開支的預算，又舉例說你打算留多點現金備用，移民前有沽出物業或股票等，便可以撥出足夠的金額做備用錢，以應付移民早段的生活開支。

移民後由於有稅務的影響，故「稅後回報」才是真回報，建議以節稅的架構管理投資，比如保險和信託。畢竟如果次次交易獲利均要繳稅，長遠的財富增值效果肯定大減，有意移民的朋友記得準備合適的資產架構。

移民後，理論上可以不再投資，雖然相信沒有人會這樣做，但可以肯定的是「人總有一死」，死後的財產想交到後人手上，就會引伸遺產稅。如果甚麼都不準備，每傳一代就打一個折扣，沒有敗家的後人也隨時「富不過三代」，所以必須準備好所謂的「稅源」，而人壽保險就是最簡單的工具之一，至少確保後人會得到一筆錢用來繳納遺產稅。

記得預留至少半年的的時間，因為各項準備或資產調整均需時。另外，移民涉及很多專業的範疇，如果需要尋找專業意見，記得委託專業人士，如稅務顧問及財務策劃師等，以製定更合適和更個人化的方案，包括適合較高資產淨值人士的信託方案等。

以上只是概覽，各項細節均有所簡化，亦非稅務和法律意見，旨在提供通用的資訊，出發前記得做足準備了！