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保險知識 自願醫保是什麼？了解自願醫保計劃 (VHIS) 保障、扣稅、對比傳統產品優勢及如何選擇
Bowtie 將詳細講解自願醫保的背景與特色、分類、與傳統醫保的分別、保費水平、扣稅安排，以及選擇產品的策略，協助大家全面掌握這個已成市場主流的醫保計劃。
作者
Bowtie 團隊
更新
2026-11-10
自願醫保是什麼？
自願醫保計劃 (Voluntary Health Insurance Scheme, VHIS) 是香港政府食物及衞生局（現為醫務衞生局）於2019年4月推出的住院醫療保險計劃。在此計劃下，政府不會直接向市民提供保險產品，而是由參與計劃的保險公司提供經局方認可的個人償款住院保險產品（認可產品）。自願醫保計劃名稱中「自願」的意思，是指保險公司及市民選擇是否參與計劃﹐以及市民選擇投保哪間保險公司的「認可產品」，均屬自願性質。
自願醫保推出的目的是提高本港住院保險產品的保障水平及透明度，鼓勵市民透過住院保險使用私營醫療服務，長遠減輕公共醫院系統的沉重壓力。
所有自願醫保「認可產品」必須符合官方訂立的標準條款與最低保障要求，但保費則不受局方規管，由保險公司自行釐定。「認可產品」的特色包括保證續保至100歲、不設終身保額上限（標準計劃）、設21日冷靜期，以及擴闊保障範圍，令某些傳統醫保未能涵蓋的情況（例如投保時未知的已有病症、先天性疾病及精神科住院治療等），均可獲得一定程度的保障。
此外，自願醫保的一大亮點是其稅務優惠，納稅人可就「認可產品」所繳付的保費申請稅務扣除，屬本港目前唯一可扣稅的醫保產品。
自願醫保2大分類：標準計劃vs靈活計劃
官方將自願醫保「認可產品」分為兩大類，分別是「標準計劃」及「靈活計劃」，以照顧不同人士的醫療保障需求。
「標準計劃」提供符合官方訂立的最低保障要求的基本住院醫療保障，保費較低，適合預算有限及僅需要基礎醫療保障的人士；而「靈活計劃」則在提供不低於「標準計劃」的保障基礎上，進一步提升保額並加入更多保障項目，適合追求高度醫療保障水平及預算充裕的人士。兩者的具體差異如下：
| 計劃 | 標準計劃
Standard Plan |
靈活計劃
Flexi Plan |
| 保障範圍 | 標準化並訂有最低要求
（如最低保障範圍及賠償金額） |
須提供與標準計劃相同的基本保障項目
可自行增加限額及保障項目 |
| 投保對象年齡 | 15日大至80歲 | 15日大至80歲 |
| 續保安排 | 保證續保至100歲 | 保證續保至100歲
部份計劃保證終身續保 |
| 每年保障限額 | HK$42萬 | 由數十萬至數千萬港元不等
部分不設年度保額上限 |
| 終身保障限額 | 無 | 視乎計劃
部份設有終身保額上限 |
| 建議病房級別 | 普通房 | 普通房/ 半私家房/ 私家房 |
| 賠償模式 | 設有分項賠償限額 | 設有分項賠償限額
或提供全數賠償 |
| 額外保障 | 沒有提供 | 大多數計劃均提供
內容及額度各異 如SMM、門診洗腎及康復護理等 |
| 自付費 | 不設 | 視乎計劃
全數賠償計劃一般設自付費 |
| 適合對象 | 預算有限
僅需要基礎醫療保障的人士 |
預算較高
追求更高保額、更多保障項目的人士 |
延伸閱讀
與一般醫保（傳統醫保）有何分別？即睇7大核心優勢！
自願醫保受政府規管，對比傳統醫療保險產品亦有不少核心優勢：
保證續保至100歲
自願醫保保續續保至100歲，部份靈活計劃更保證終身續保，為其一大優勢。這意味保險公司不能因受保人的健康狀況轉差而拒絕續保，或於續保時個別加收「額外保費」（加Loading）。反觀傳統醫保的續保條款可能較為嚴格，最高續保年齡亦可能較低。
保障「訂明診斷成像檢測」
電腦斷層掃描（CT Scan）、磁力共振掃描（MRI）及正電子放射斷層掃描（PET Scan）等「訂明診斷成像檢測」為常見的檢查項目。過往不少傳統醫保僅將有關項目撥入保額較低的「雜費」中索償，令投保人僅獲得低額賠償。自願醫保將有關項目納入基本保障範圍（設有30%共同保險），有效提高償付比率，令投保人Claim 得更足。
保障「未知的已有病症」
就傳統醫保而言，已有病症不論是投保時已知或未知均被視為不保事項。自願醫保則為投保時「未知的已有病症」提供保障，並分階段設有特定賠償比率（可視為「等候期」措施）：保單生效首年為0%、第2年為25%、第3年為50%，第四年起提供100%賠償。
保障先天性疾病
先天性疾病同樣是傳統醫保常見的不保事項。自願醫保則涵蓋受保人年滿8歲或以後出現或確診的先天性疾病相關的合資格醫療費用，「等候期」措施及賠償比率與投保時「未知的已有病症」一致。
保障精神科住院
傳統醫保多數不會保障任何精神科治療，自願醫保則為本地精神科住院治療（不包括門診及心理輔導）提供保障，標準計劃提供每年HK$3萬額度的保障。
保費扣稅優惠
納稅人（作為投保人）為自己或指明親屬購買自願醫保「認可產品」，有關合資格保費可享稅務扣除，每名受保人每個課稅年度的最高保費扣除額為$8,000，受保人數目及保單數目均不限；反觀本港其他醫保產品則沒有官方稅務優惠。
保障條款標準透明
自願醫保的保障條款標準化，透明度極高，保單條款及保費資料均可於自願醫保官方網站及各保險公司官方網站查閱，令消費者更容易比較不同「認可產品」；對比之下，過往傳統醫保的條款及保費透明度明顯較低，而且不同產品間的保障水平差距可以很大。
買自願醫保要幾多錢？
自願醫保由保險公司自行定價，即使同為標準計劃，不同保險公司收取的保費水平也有明顯差異；而即使投保同一個計劃，不同年齡、性別、吸煙習慣的人士需要支付的保費亦有不同。
早於2019年自願醫保推出時，有立法會文件顯示當時官方對於自願醫保標準計劃的保費預測：
- 20至24歲：每年平均HK$2,000
- 40至44歲：每年平均HK$3,900
- 60至64歲：每年平均HK$9,800
那目前自願醫保的保費水平又是如何呢？
Bowtie 早前亦進行了標準計劃保費的比較，將Bowtie 的保費與另外9間保險公司對比，目前主流保險公司的標準計劃收費大致如下，可見即使保障內容大致相同，不同公司的保費差距也十分明顯。
- 20歲男性：每年介乎 HK$1,248（Bowtie）至 HK$2,592（C公司）
- 20歲女性：每年介乎 HK$1,464（Bowtie）至 HK$2,844（F公司）
- 40歲男性：每年介乎 HK$2,304（Bowtie）至 HK$5,184（B公司）
- 40歲女性：每年介乎 HK$2,820（Bowtie）至 HK$5,328（P公司）
- 60歲男性：每年介乎 HK$5,568（Bowtie）至 HK$12,936（B公司）
- 60歲女性：每年介乎 HK$5,352（Bowtie）至 HK$12,936（B公司）
自願醫保扣稅優惠：每年最多慳到幾多稅？
《稅務條例》訂明，納稅人為自己或指明親屬（例如配偶、子女或父母）投保自願醫保「認可產品」，所繳付的合資格保費可申請稅務扣除，每個課稅年度每名受保人的稅務扣除上限為HK$8,000，而受保人數目及保單數目均沒有限制。
須留意，稅務扣除是從應課稅入息中扣除，並非直接從應繳稅款中扣減。因此，剛才提到的HK$8,000上限並非指可直接交少HK$8,000稅款。實際可以節省的稅款視乎納稅人適用的最高邊際稅率。
假設某君只為自己投保自願醫保，某年度的保費開支為HK$10,000，而他適用的最高邊際稅率為17%。那他的可扣稅金額便是HK$8,000，而實際可節省的稅款為 HK$8,000 x 17% = HK$1,360。當然，如果他（作為保單持有人）同時為多名指明親屬投保，那可節省的稅款亦會更多。
如何選擇自願醫保？
自願醫保分為「標準計劃」及「靈活計劃」，目前兩者加起來的「認可產品」選擇多達幾百個，究竟應該如何選擇？Bowtie 認為可以先循以下角度考慮，再去比較適合自己的同類型計劃。
預算多少？
保費預算是重要的考慮因素。如果預算較多，可考慮「靈活計劃」，甚至提供全數賠償的高端「靈活計劃」；如果預算有限，可考慮提供基本醫療保障的「標準計劃」，或選擇設有較高自付費選項的「靈活計劃」。若揀選設有自付費的計劃﹐前提當然是投保人必須確定日後索償時，自己有財政能力去承擔有關金額。
有無公司醫保？
如果你是「打工仔」，現職公司有沒有提供團體醫療保險（公司醫保）的福利也會影響你的投保選擇。如有公司醫保，你可以選擇設有自付費、提供全數賠償的高端靈活計劃作為Top Up選擇，待日後索償時，公司醫保的賠償便可用以抵消部份或全數自付費。
你需要哪個級別的病房服務？
病房級別會影響整筆醫療費用的高低，當然也會影響保費水平。若你只需要普通病房的服務，你可以考慮「標準計劃」或相對入門的「靈活計劃」；如果你需要更高私隱度或更佳的病房環境，你便需要考慮提供半私家房或私家房保障的中高端「靈活計劃」。
你期望獲得全數賠償嗎？
你是否期望醫療帳單獲得全數賠償也是考慮因素之一。「標準計劃」及低至中端的「靈活計劃」設有分項賠償限額，意味即使你的醫療帳單不超過年度保額，也不等於保險公司會賠足100%，因個別項目的實際開支可能高於分項賠償限額；如果你希望獲得100%的賠償，可考慮揀選提供全數賠償、年度保額高達數百萬、數千萬港元的高端「靈活計劃」，惟須留意此類計劃一般設有自付費。
常見問題
所有人都可買自願醫保？
不是。自願醫保只接受介乎15日大至80歲的香港居民（持香港身份證，包括非永久性居民）投保。
買自願醫保需要驗身嗎？
投保自願醫保一般不需要驗身，投保人只需填寫由保險公司提供的核保健康問卷，並如實申報健康狀況及病史即可；不過，如果投保人年紀較大（例如65歲或以上）或有特定病歷，保險公司則有權安排投保人驗身，或要求他提交近期的驗身報告。
已有公司醫保仍需要加購自願醫保嗎？
仍有需要。一般「打工仔」的公司醫保保障水平可能十分有限；即使公司醫保保障全面、保額高，「打工仔」也有機會轉工及退休，離職後公司提供的醫療保障便告失效。屆時才考慮買醫保，可能會因身體狀況轉差或特定病歷而變得困難，所以盡早加購自願醫保Top Up 醫療保障才是上策。
已有傳統醫保仍需加購／轉單至自願醫保嗎？
這視乎你現有的醫保保單的保障水平及續保條款等因素。如果現有保單的條件理想，那便不一定需要轉單或加購。當然，保費扣稅優惠亦是不少投保人轉單或加購自願醫保的原因。
轉移現有醫保保單至自願醫保需要重新核保嗎？
如果你想將現有的傳統醫保保單轉單至同一保險公司的自願醫保計劃，保險公司有機會能提供免核保的轉移選擇。不過，如果你想轉單至其他保險公司，那便很可能需要重新作出健康狀況申報並重新進行核保。
轉單的具體安排因保險公司而異，建議投保人先向保險公司或中介人查詢。
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